条约诈骗“辅佐犯”？金龙鱼子公司收刑事告状书，子公司称不认同指控罪名

1月12日晚间，A股粮油调味品巨头金龙鱼（300999.SZ）突发告示：子公司益海（广州）粮油家产有限公司（以下简称“广州益海”）于2024年1月11日收到淮北市人民查看院淮检刑诉〔2023〕16号《告状书》。

据悉，淮北市人民查看院作为公诉方，认为广州益海和原广州益海总司理柳德刚在云南惠嘉收支口有限公司（以下简称“云南惠嘉”）与安徽汉文国际经贸股份有限公司（以下简称“安徽汉文”）举办棕榈油商业进程中，涉嫌共同云南惠嘉及该公司认真人张利华等实施条约诈骗犯法，组成条约诈骗罪的辅佐犯。

值得一提的是，从时间线上看，该案涉及的时间为2008年到2014年期间，而金龙鱼上市日期为2020年10月15日。

按照《告状书》显示，2008年到2014年期间，广州益海作为中转仓储方，与安徽汉文和云南惠嘉签订《中转协议书》，认真储存安徽汉文署理云南惠嘉入口的棕榈油。

期间，云南惠嘉认真人张利华通过向时任安徽汉文董事长王民、时任安徽汉文副总司理兼财政总监王小虎贿赂，促使二人同意将约定的“先款后货”生意业务模式改观为“先货后款”。从此张利华违背与王民的约定，严重超出额度获取货权，同时利用伪造的《对账函》等多种手段掩盖储存在广州益海等仓储单元的棕榈油已被销售的事实。

2012年3月到2014年12月底，张利华向时任安徽汉文棕榈油业务员韩琦贿赂，由韩琦共同云南惠嘉员工利用伪造的货权转让通知书取得货权，同时由云南惠嘉员工将盖有私刻广州益海等仓储单元印章的《对账函》提供应韩琦，由韩琦提供应安徽汉文财政部分，使安徽汉文账面上棕榈油数量与《对账函》上仓储数量一致。

《告状书》同时认为，广州益海事恋人员喻平及柳德刚接管张利华等人的贿赂，在云南惠嘉利用伪造货权转让通知书获取货权、应对安徽汉文现场核库、从云南惠嘉购置涉案棕榈油进程中提供了辅佐。

查看构造据此认为，云南惠嘉先行提走货品后，未足额向安徽汉文付出金钱，造成安徽汉文直接经济损失32.3亿元，间接损失20.15 亿元，个中因广州益海、柳德刚共同实施犯法造成安徽汉文直接经济损失18.81亿元，抖客教程网，间接损失11.67亿元。

云南惠嘉、张利华以及云南惠嘉员工因此组成条约诈骗罪。

广州益海、柳德刚共同云南惠嘉、张利华等人实施条约诈骗犯法，亦组成条约诈骗罪的辅佐犯。查看构造同时认为张利华于2009年至2013年期间向柳德刚贿赂，柳德刚组成非国度事恋人员纳贿罪。

天眼查数据显示，云南惠嘉创立于2000年，股权穿透后，该公司实际控制工钱张利华。安徽汉文则创立于2005年，主业为装卸搬运和仓储，由安徽出书团体有限责任公司持股52.22%，实际控制工钱安徽省人民当局。

针对《告状书》指控的事实和罪名，金龙鱼在告示中暗示，广州益海已经委托辩护状师全面查阅、复制了全部案卷质料，向办案单元出具了正式状师意见，并征询了海内权威刑法专家意见，辩护状师和专家均认为，广州益海不组成单元犯法。

另外，金龙鱼指出，广州益海不认同《告状书》认定的事实和指控的罪名，也不认同《告状书》所述损失与广州益海的行为具有因果干系。

“广州益海在三方相助中的所有生意业务行为均切合正常的生意业务老例及条约约定，从云南惠嘉购置棕榈油已经依约付出了全部价款，生意业务价值均为公道的市场价值，也没有得到任何不妥好处，更未参加对安徽汉文的诈骗行为。”

就此，广州益海方面给出三方面表明：

1、三方条约中对中转货品出库或货权转让手续及风险包袱作出了明晰的约定。棕榈油到港入库后，凭据三方协议约定，广州益海可凭安徽汉文提货委托书或货权转让通知书传真件发货，传真件发货风险由安徽汉文包袱，传真后二个事情日内将提货委托书原件或货权转让通知书原件邮寄给广州益海。

2、安徽汉文与云南惠嘉在改变货权释放方法以及伪造货权转让手续等方面，均是由两方配合共同实现的，广州益海绝不知情。

3、广州益海严格按条约约定推行了所有的审查手续，安徽汉文从未提出过异议。

“广州益海的事恋人员在历劣货权转让时，均推行了作为中转方的隆重核查义务，主动接洽安徽汉文指定接洽人韩琦并得到韩琦简直认。同时，广州益海还按期向安徽汉文邮寄库存确认单。安徽汉文始终未就货权转让事宜与库存环境向广州益海提出过异议，并与云南惠嘉多次配合伪造虚假的库存确认单来应对审计机构的审计。2014年7月至2021年12月长达七年多期间，安徽汉文从未向广州益海主张提货，两边未产生任何民事仲裁可能诉讼。”金龙鱼在告示中暗示。