江阴银行拨备包围率大幅提高 不良贷款会合度高 关联生意业务频繁

　　克日，江阴银行（002807.SZ）宣布2022年业绩快报，数据显示，停止2022年尾，该行拨备包围率为470.55%，较年头上升139.93个百分点，已远超禁锢300%限定。值得留意的是，江阴银行不良贷款率已下降至0.98%。阐明人士认为，银行提高拨备或为调理利润及为将来不良贷款做出筹备。

　　然而，江阴银行的不良贷款风险仍不容忽视，评级陈诉显示，2021年，江阴银行不良贷款客户会合度较高，将来不良贷款接纳存在不确定性。与此同时，江阴银行前十大客户贷款及主要股东关联生意业务贷款余额均在上涨。

　　拨备包围率提高

　　克日，江阴银行宣布2022年度业绩快报显示，陈诉期内，该行营业收入为37.77亿元，较上年同期增长4.1亿元，增幅为12.2%；归属于上市公司股东的净利润为16.16亿元，较上年同期增长3.42亿元，增幅为26.88%。

　　与此同时，江阴银行拨备包围率大幅晋升激发存眷。2021年，江阴银行不良贷款拨备包围率为330.62%，较2020年尾的224.27%跨越106.35个百分点；停止2022年尾，银行不良贷款拨备包围率为470.55%，较年头上升139.93个百分点。

　　早在2019年9月，财务部即下发《金融企业财政法则（征求意见稿）》，个中对大幅超提筹备金予以类型，“以银行业金融机构为例，禁锢部分要求的拨备包围率根基尺度为150%，对付高出禁锢要求2倍以上，应视为存在埋没利润的倾向，要对超额计提部门还原成未分派利润举办分派。”由此，江阴银行远高于此划定。

　　北京市京师状师事务所状师张立文向《中国科技投资》记者阐明道，拨备包围率反应的是贸易银行对贷款损失的补充本领和对贷款风险的防御本领，是权衡贸易银行抗信贷风险本领的重要指标，亦是贸易银行对贷款策划中大概产生的呆、坏账的筹备金。“拨备包围率数字越高，贸易银行应对贷款呆坏账的本领就越强，信贷资产风险就越小”。

　　张立文增补道，“较高的拨备包围率，易冲破风险与收益之间的均衡，倒霉于利润公道操作，难以发挥资金的利用效率。”

　　尽量计提拨备逐年增长，但江阴银行的不良贷款程度却并不高。数据显示，停止2022年尾，江阴银行总资产为1686.92亿元，较年头增长155.64亿元，增幅10.16%；各项贷款总额达1031.29亿元，较年头增长116.58亿元，同比增长12.74%。资产质量方面，停止2022年尾，江阴银行不良贷款余额为10.11亿元，较2021年尾的12.05亿元淘汰1.94亿元；而不良贷款率为0.98%，较年头下降0.34个百分点。

　　对此，北京建龙重工团体财富金融研究院院长麒鉴向《中国科技投资》记者暗示，银行计提过高的拨备包围率或有两种大概：一是银行把拨备作为利润调理的手段，在利润环境较好时加大拨备，以减轻将来需加大拨备时的利润压力，同时亦是到达“以丰补歉”的目标；二是存在一些贷款已经有不良的迹象，甚至银行已知一些贷款会呈现问题，但今朝仍没有或无法分类为不良贷款，因此“未雨绸缪”，提前加大拨备以对冲将来影响。

　　关联生意业务频繁

　　另外，记者留意到，江阴银行不良贷款较为会合。中诚信国际信用评级有限公司（以下简称“中诚信国际”）对江阴银行的评级陈诉指出，银行不良贷款客户会合度较高，停止2021年尾，前十大不良贷款合计占比52.36%，主要为团体客户，以抵押担保为主。中诚信国际暗示，由于大额不良涉及的债权债务干系相对巨大，加之经济下行情况下抵押物处理难度，抖客教程网，江阴银行将来不良贷款接纳存在必然不确定性。

　　与此同时，江阴银行前十大客户贷款亦在上涨。年报显示，停止2021年尾，江阴银行前十大客户贷款余额为39.37亿元，占成本净额的27.82%。仅已往半年，停止2022年6月末，江阴银行前十大客户贷款余额为44.05亿元，占成本净额比例晋升至30.95%。

　　另外，记者留意到，关联生意业务贷款额度方面，江阴银行亦有所晋升。数据显示，停止2021年尾，该行主要股东关联生意业务贷款余额为10.72亿元；至2022年6月末，江阴银行主要股东关联生意业务贷款余额就已为10.53亿元。个中，江阴银行与银行原第一大股东的关联生意业务金额较为突出。

　　江阴市长达钢铁有限公司（以下简称“长达钢铁”）原持有江阴银行9358.79万股股份，持股比例为4.31%，为该行第一大股东。不外，2022年11月，长达钢铁通过大宗生意业务方法合计减持其持有的江阴银行1430万股股份，今朝，长达钢铁持有银行3.65%股份，退居该行第四大股东。

　　年报显示，2021年，江阴银行与江苏长强钢铁有限公司（以下简称“长强钢铁”）的贷款余额为1.9亿元，与江阴市长洋商业有限公司（以下简称“长洋商业”）的贷款余额为2.99亿元，而长强钢铁、长洋商业及长达钢铁均为江苏新长江实业团体（以下简称“新长江实业团体”）部属子公司。因此，2021年，江阴银行与长达钢铁及其关联方的关联生意业务余额为4.89亿元。半年报显示，停止2022年6月末，江阴银行与长洋商业贷款余额仍为2.99亿元，但银行新增与江苏长达国际物流有限公司（以下简称“长达国际物流”）及江苏长源国际物流有限公司（以下简称“长源国际物流”）关联生意业务，金额别离为1.7亿元及0.1亿元，资料显示，长达国际物流与长源国际物流亦属新长江实业团体。由此，江阴银行在2022年上半年与长达钢铁及其关联方的关联生意业务为4.79亿元。